Réglementation bancaire et gestion du capital
Prochaines sessions et informations pratiques
- Se familiariser avec la gestion du capital (types de fonds propres et calculs des Risk Weigthed Assets).
- Maîtriser l’évolution de la réglementation bancaire et le cadre qu’elle impose aux institutions financières
- Comprendre le calcul et l’intérêt des TCI (taux de cession internes)
- Se familiariser avec la gestion du capital (types de fonds propres et calculs des Risk Weigthed Assets).
- Maîtriser l’évolution de la réglementation bancaire et le cadre qu’elle impose aux institutions financières
- Comprendre le calcul et l’intérêt des TCI (taux de cession internes)
Ce module propose une vision intégrée de la gestion du capital bancaire et de son articulation avec les enjeux ALM. Il permet de comprendre la nature et la composition des fonds propres, les mécanismes de calcul des Risk Weighted Assets (RWA), ainsi que les principaux ratios prudentiels issus des accords de Bâle. Les participants appréhenderont le rôle du capital dans la stabilité financière, les exigences du superviseur (SREP, buffers, ICAAP) et les interactions entre liquidité, rentabilité (TCI) et solvabilité. À l’issue de ce module, ils disposeront d’une grille de lecture complète pour analyser la solidité financière d’un établissement bancaire et intégrer les contraintes réglementaires dans le pilotage stratégique.
Taux de cession internes
- Définition et composition des TCIs
- Décomposition analytique de la MNI
- Différents calculs de TCIs
Présentation des enjeux de l’ALM et de la gestion du capital
- Un exemple concret de crise bancaire : la faillite de la Silicon Valley Bank
- Récapitulatif des enjeux de liquidité
- Rôle de l’IRRBB, et enjeux liés à la comptabilité de la réserve de liquidité
- Propagation de l’impact à la gestion du Capital
- De l’importance d’une régulation mesurée
- Objectifs et enjeux de la gestion du capital
Introduction à la gestion du capital bancaire et Évolution réglementaire – De Bâle I à Bâle IV
- Rôle du capital dans la stabilité financière
- Typologie des risques (crédit, marché, opérationnel) et impact sur le capital
- Historique : Bâle I (1988), Bâle II, Bâle III et Bâle IV
- Principes clés : ratio Cooke, ratio McDonough, ratio de solvabilité
- Impacts des crises financières sur les réformes
Supervision et processus SREP
- Objectifs du SREP (Supervisory Review and Evaluation Process)
- Pilier 2 : exigences supplémentaires et recommandations (P2R vs. P2G)
- Lien entre SREP, ICAAP et planification stratégique
Contraintes réglementaires et buffers
- Conservation buffer
- Countercyclical buffer
- G-SIB/D-SIB buffer
- Récapitulatif de l’ensemble des contraintes prudentielles
Détermination des fonds propres
- Définition des fonds propres : CET1, AT1, T2
- Différences sur le CET1 des banques mutualistes et celui des banques classiques (parts sociales vs. actions)
- Comptabilité : des capitaux propres aux fonds propres
Calcul des RWAs
- Méthodes de calcul des RWAs (standard vs IRB)
- Ratios réglementaires : CET1/Tier1/Tier 2 ratio, ratio de levier, TLAC, MREL
ICAAP : capital économique et stress tests
- Objectifs et contenu d’un ICAAP
- Vue normative vs. vue économique ; différences entre capital réglementaire et capital économique
- Stress tests et scénarios adverses
Introduction aux méthodologies de ratings (SnP, Moodys, Fitch)
- Méthodes de calculs et éléments clefs dans les bilans bancaires
- Pourquoi un rating ?
- Impact pour les banques
Ce module propose une vision intégrée de la gestion du capital bancaire et de son articulation avec les enjeux ALM. Il permet de comprendre la nature et la composition des fonds propres, les mécanismes de calcul des Risk Weighted Assets (RWA), ainsi que les principaux ratios prudentiels issus des accords de Bâle. Les participants appréhenderont le rôle du capital dans la stabilité financière, les exigences du superviseur (SREP, buffers, ICAAP) et les interactions entre liquidité, rentabilité (TCI) et solvabilité. À l’issue de ce module, ils disposeront d’une grille de lecture complète pour analyser la solidité financière d’un établissement bancaire et intégrer les contraintes réglementaires dans le pilotage stratégique.
Taux de cession internes
- Définition et composition des TCIs
- Décomposition analytique de la MNI
- Différents calculs de TCIs
Présentation des enjeux de l’ALM et de la gestion du capital
- Un exemple concret de crise bancaire : la faillite de la Silicon Valley Bank
- Récapitulatif des enjeux de liquidité
- Rôle de l’IRRBB, et enjeux liés à la comptabilité de la réserve de liquidité
- Propagation de l’impact à la gestion du Capital
- De l’importance d’une régulation mesurée
- Objectifs et enjeux de la gestion du capital
Introduction à la gestion du capital bancaire et Évolution réglementaire – De Bâle I à Bâle IV
- Rôle du capital dans la stabilité financière
- Typologie des risques (crédit, marché, opérationnel) et impact sur le capital
- Historique : Bâle I (1988), Bâle II, Bâle III et Bâle IV
- Principes clés : ratio Cooke, ratio McDonough, ratio de solvabilité
- Impacts des crises financières sur les réformes
Supervision et processus SREP
- Objectifs du SREP (Supervisory Review and Evaluation Process)
- Pilier 2 : exigences supplémentaires et recommandations (P2R vs. P2G)
- Lien entre SREP, ICAAP et planification stratégique
Contraintes réglementaires et buffers
- Conservation buffer
- Countercyclical buffer
- G-SIB/D-SIB buffer
- Récapitulatif de l’ensemble des contraintes prudentielles
Détermination des fonds propres
- Définition des fonds propres : CET1, AT1, T2
- Différences sur le CET1 des banques mutualistes et celui des banques classiques (parts sociales vs. actions)
- Comptabilité : des capitaux propres aux fonds propres
Calcul des RWAs
- Méthodes de calcul des RWAs (standard vs IRB)
- Ratios réglementaires : CET1/Tier1/Tier 2 ratio, ratio de levier, TLAC, MREL
ICAAP : capital économique et stress tests
- Objectifs et contenu d’un ICAAP
- Vue normative vs. vue économique ; différences entre capital réglementaire et capital économique
- Stress tests et scénarios adverses
Introduction aux méthodologies de ratings (SnP, Moodys, Fitch)
- Méthodes de calculs et éléments clefs dans les bilans bancaires
- Pourquoi un rating ?
- Impact pour les banques
