Analyse financière bancaire : bilan, rentabilité et gestion des risques
Prochaines sessions et informations pratiques
- Décrypter les spécificités des états financiers bancaires (bilan et compte de résultat) et comprendre les liens avec les lignes métiers.
- Maîtriser les indicateurs clés de performance et de rentabilité (ROE, NII …) pour évaluer la santé économique d’un établissement.
- Identifier et quantifier les différentes typologies de risques (crédit, marché, opérationnel, liquidité) auxquels les banques sont exposées.
- Comprendre les enjeux de la réglementation prudentielle (Bâle III/IV) et le rôle de la supervision dans la stabilité du système financier.
- Décrypter les spécificités des états financiers bancaires (bilan et compte de résultat) et comprendre les liens avec les lignes métiers.
- Maîtriser les indicateurs clés de performance et de rentabilité (ROE, NII …) pour évaluer la santé économique d’un établissement.
- Identifier et quantifier les différentes typologies de risques (crédit, marché, opérationnel, liquidité) auxquels les banques sont exposées.
- Comprendre les enjeux de la réglementation prudentielle (Bâle III/IV) et le rôle de la supervision dans la stabilité du système financier.
Ce module offre une vue panoramique des mécanismes fondamentaux qui régissent l’activité bancaire. Cette formation permet de prendre de la hauteur sur les grands équilibres financiers et d’opérer la transition d’une approche comptable théorique vers une analyse opérationnelle concrète : comment une banque génère-t-elle ses revenus et comment pilote-t-elle ses fonds propres pour garantir sa résilience face aux crises ? À l’issue de ce module, les participants auront acquis les réflexes d’analyse nécessaires pour interpréter les rapports financiers avec recul et anticiper les impacts réglementaires sur la stratégie bancaire.
Le système financier et les rôles des banques
- Les missions du système financier : intermédiation, transformation et services de paiement.
- Typologie des acteurs : banques commerciales, d’investissement, banques privées et banques centrales.
Lecture et analyse des états financiers
- Structure du bilan : distinction entre le portefeuille bancaire (Banking Book) et le portefeuille de négociation (Trading Book).
- Analyse du compte de résultat (PNB) : marge nette d’intérêt (NII) vs revenus de commissions (Fees).
- Indicateurs de performance : analyse de la rentabilité (ROE, ROA) et de l’efficacité opérationnelle.
La gestion des risques et les fonds propres
- Cartographie des risques : focus sur le risque de crédit, de marché, opérationnel et de liquidité.
- Le rôle du capital : mécanisme d’absorption des pertes et notion de fonds propres réglementaires.
- Retours d’expérience : analyse de crises financières historiques et des mécanismes de défaillance.
Supervision et régulation bancaire
- L’organisation de la surveillance : rôle de la BCE, de l’ACPR et des autorités de résolution.
- Le cadre réglementaire : fondamentaux de Bâle III et évolutions vers Bâle IV.
Ce module offre une vue panoramique des mécanismes fondamentaux qui régissent l’activité bancaire. Cette formation permet de prendre de la hauteur sur les grands équilibres financiers et d’opérer la transition d’une approche comptable théorique vers une analyse opérationnelle concrète : comment une banque génère-t-elle ses revenus et comment pilote-t-elle ses fonds propres pour garantir sa résilience face aux crises ? À l’issue de ce module, les participants auront acquis les réflexes d’analyse nécessaires pour interpréter les rapports financiers avec recul et anticiper les impacts réglementaires sur la stratégie bancaire.
Le système financier et les rôles des banques
- Les missions du système financier : intermédiation, transformation et services de paiement.
- Typologie des acteurs : banques commerciales, d’investissement, banques privées et banques centrales.
Lecture et analyse des états financiers
- Structure du bilan : distinction entre le portefeuille bancaire (Banking Book) et le portefeuille de négociation (Trading Book).
- Analyse du compte de résultat (PNB) : marge nette d’intérêt (NII) vs revenus de commissions (Fees).
- Indicateurs de performance : analyse de la rentabilité (ROE, ROA) et de l’efficacité opérationnelle.
La gestion des risques et les fonds propres
- Cartographie des risques : focus sur le risque de crédit, de marché, opérationnel et de liquidité.
- Le rôle du capital : mécanisme d’absorption des pertes et notion de fonds propres réglementaires.
- Retours d’expérience : analyse de crises financières historiques et des mécanismes de défaillance.
Supervision et régulation bancaire
- L’organisation de la surveillance : rôle de la BCE, de l’ACPR et des autorités de résolution.
- Le cadre réglementaire : fondamentaux de Bâle III et évolutions vers Bâle IV.
